Объём реструктуризаций кредитов российского бизнеса вырос до 4,8 трлн рублей
Динамика проблемной задолженности
Объём реструктуризаций кредитов российских компаний, проведённых из-за возникновения трудностей с обслуживанием долга, на конец июня достиг 4,8 трлн рублей. По данным Банка России, годом ранее показатель составлял 3 трлн рублей. Под такими реструктуризациями понимаются ссуды, первоначальные условия которых кредитные организации меняют в связи с уже проявившимися проблемами с выплатами либо риском образования просрочки.
Совокупный размер просроченной задолженности по корпоративному портфелю оценивается в 3,5 трлн рублей. При этом более широкий периметр проблемных долгов, охватывающий рискованные реструктуризации и иные кредиты с признаками обесценения, достигает 11,5 трлн рублей. Такую оценку привел председатель совета директоров «Первоуральскбанка» Михаил Брюханов в комментарии изданию «Известия».
Влияние реструктуризации на отчётность банков
Практика пересмотра условий проблемных займов способна позволять кредитным организациям не отражать ухудшение качества активов в полной мере. Об этом говорится в материалах Центра макроэкономического анализа и прогнозирования (ЦМАКП). Ещё одним инструментом, применяемым банками, выступает обмен проблемных ссуд на доли в компаниях или иные непрофильные активы.
Рост реструктуризаций не тождественен массовому списанию безнадёжных долгов. Кредитные организации переносят сроки погашения, рассчитывая на последующее восстановление платёжеспособности заёмщиков. Однако ссуды с пересмотренными условиями сохраняют повышенный уровень риска.
При возникновении явных признаков проблемности кредита банк обязан понизить его категорию качества и сформировать дополнительные резервы на возможные потери. Соответствующее пояснение предоставила доцент кафедры мировых финансовых рынков и финтеха РЭУ им. Г. В. Плеханова Татьяна Белянчикова. По её словам, перед финансовой организацией встаёт выбор: зафиксировать ухудшение качества актива с немедленным отражением убытков либо сохранить формальный статус кредита, отсрочив признание расходов.